山東省國(guó)資委關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)省屬企業(yè)合規(guī)管理工作的指導(dǎo)意見

各省屬企業(yè)：

為貫徹落實(shí)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，進(jìn)一步加強(qiáng)省屬企業(yè)合規(guī)管理工作，健全合規(guī)管理制度，優(yōu)化合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制，完善合規(guī)管理體系，結(jié)合《省屬企業(yè)合規(guī)管理指引》有關(guān)要求，提出如下意見。

一、健全合規(guī)管理制度體系

（一）制定合規(guī)管理基本制度。認(rèn)真落實(shí)合規(guī)管理各項(xiàng)要求，加快制定全員普遍遵守的合規(guī)行為規(guī)范，明確總體目標(biāo)、機(jī)構(gòu)職責(zé)、運(yùn)行機(jī)制、考核評(píng)價(jià)、監(jiān)督問責(zé)等內(nèi)容，并根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策等變化情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)修改完善。

（二）完善專項(xiàng)合規(guī)管理制度。根據(jù)所處行業(yè)特點(diǎn)，結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，梳理分析具體業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)較高領(lǐng)域的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，聚焦反壟斷、反商業(yè)賄賂、生態(tài)環(huán)保、安全生產(chǎn)、勞動(dòng)用工、稅務(wù)管理、數(shù)據(jù)保護(hù)等重點(diǎn)領(lǐng)域，制定合規(guī)管理具體制度或?qū)ｍ?xiàng)指南。

（三）健全境外合規(guī)制度。尊重當(dāng)?shù)厣虡I(yè)規(guī)則、民族文化和社會(huì)習(xí)俗，明確境外投資經(jīng)營(yíng)行為的紅線、底線，及時(shí)將境外規(guī)則轉(zhuǎn)化為內(nèi)部合規(guī)制度。深入研究對(duì)外貿(mào)易、境外投資、對(duì)外承包工程、境外日常經(jīng)營(yíng)中的合規(guī)管理要求，及時(shí)完善制度體系，堵塞管理漏洞。將境外廉潔防控和腐敗治理等監(jiān)管要求融入企業(yè)合規(guī)管理制度，強(qiáng)化境外企業(yè)監(jiān)管。

二、完善合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制

（一）開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警。堅(jiān)持關(guān)口前移、預(yù)防為先，完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估識(shí)別預(yù)警機(jī)制。定期排查合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，建立重點(diǎn)領(lǐng)域合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)或清單并動(dòng)態(tài)更新，提出針對(duì)性防范措施。對(duì)典型性、普遍性和可能產(chǎn)生較為嚴(yán)重后果的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)預(yù)警。

（二）推進(jìn)重大決策合規(guī)性審查。將合規(guī)性審查作為重大決策必經(jīng)前置程序嵌入經(jīng)營(yíng)管理流程，進(jìn)一步突出審查剛性約束，確?！皯?yīng)審必審”。構(gòu)建合規(guī)審核組織架構(gòu)和管理體系，明確審查標(biāo)準(zhǔn)、流程和重點(diǎn)內(nèi)容，確保規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同、重大決策等審核要求層層落實(shí)到位，嚴(yán)防合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）有效應(yīng)對(duì)各類合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)發(fā)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，相關(guān)業(yè)務(wù)及職能部門應(yīng)當(dāng)制定應(yīng)對(duì)方案，及時(shí)采取措施，并按規(guī)定向合規(guī)管理部門報(bào)告。發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，企業(yè)應(yīng)及時(shí)向省國(guó)資委和有關(guān)部門報(bào)告。企業(yè)合規(guī)管理部門每年匯總分析企業(yè)年度合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)處置情況，納入年度法治工作報(bào)告，及時(shí)報(bào)省國(guó)資委。

（四）加強(qiáng)合規(guī)管理統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。健全合規(guī)管理委員會(huì)工作機(jī)制，定期召開專題會(huì)議，研究重點(diǎn)難點(diǎn)問題，統(tǒng)籌推進(jìn)企業(yè)合規(guī)管理工作。積極探索法治框架下法律、合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)同運(yùn)作有效路徑，完善工作機(jī)制，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，推進(jìn)“四位一體”協(xié)同運(yùn)作，減少交叉重復(fù)，有效提升管理效能。

（五）強(qiáng)化合規(guī)監(jiān)督問責(zé)。設(shè)立違規(guī)行為舉報(bào)平臺(tái)，就舉報(bào)問題進(jìn)行調(diào)查和處理，對(duì)舉報(bào)屬實(shí)的舉報(bào)人可以給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。完善違規(guī)行為追責(zé)問責(zé)機(jī)制，明確責(zé)任范圍，細(xì)化問責(zé)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)肅追究違規(guī)人員責(zé)任。建立違規(guī)問題整改機(jī)制，健全規(guī)章制度、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，堵塞管理漏洞。建立權(quán)屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理和員工履職違規(guī)行為記錄制度，將違規(guī)行為性質(zhì)、發(fā)生次數(shù)、危害程度作為考核評(píng)價(jià)、職級(jí)評(píng)定等工作的重要依據(jù)。

（六）組織合規(guī)管理體系評(píng)價(jià)。定期對(duì)合規(guī)管理有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)合規(guī)管理情況開展專項(xiàng)評(píng)價(jià)，必要時(shí)可委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審查評(píng)價(jià)。強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，針對(duì)評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)改進(jìn)合規(guī)管理工作。

三、壓緊壓實(shí)合規(guī)管理責(zé)任

（一）壓實(shí)業(yè)務(wù)職能部門主體責(zé)任。按照“管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)要求”，財(cái)務(wù)、投資、產(chǎn)權(quán)、安全生產(chǎn)、國(guó)際化經(jīng)營(yíng)、質(zhì)量環(huán)保、人力資源等業(yè)務(wù)及職能部門承擔(dān)合規(guī)管理主體責(zé)任，主動(dòng)開展日常合規(guī)管控；編制部門重點(diǎn)崗位合規(guī)職責(zé)清單，將合規(guī)要求落實(shí)到崗、明確到人；定期開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)排查，完善業(yè)務(wù)制度和管理流程，配合合規(guī)管理部門開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和評(píng)估，守好“第一道防線”。

（二）落實(shí)合規(guī)管理部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)責(zé)任。合規(guī)管理部門發(fā)揮組織推動(dòng)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，向業(yè)務(wù)及職能部門提供合規(guī)支持，指導(dǎo)業(yè)務(wù)及職能部門和權(quán)屬企業(yè)建立健全合規(guī)管理體系；對(duì)規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同、重大決策等經(jīng)營(yíng)管理行為開展合規(guī)審查，組織開展合規(guī)評(píng)估與考核，筑牢“第二道防線”。

（三）強(qiáng)化紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等部門監(jiān)督責(zé)任。紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等部門加強(qiáng)對(duì)合規(guī)管理制度體系執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，把合規(guī)管理情況納入巡視巡察內(nèi)容，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題督促有關(guān)部門或權(quán)屬企業(yè)立行立改，對(duì)失職瀆職造成損失的，依紀(jì)依法開展追責(zé)問責(zé)，發(fā)揮“第三道防線”震懾作用。

四、夯實(shí)合規(guī)管理組織基礎(chǔ)

（一）建立首席合規(guī)官制度。省屬企業(yè)設(shè)立企業(yè)首席合規(guī)官，由總法律顧問兼任，不新增領(lǐng)導(dǎo)崗位和職數(shù)，對(duì)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門組織開展相關(guān)工作，指導(dǎo)權(quán)屬企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理。重大決策事項(xiàng)合規(guī)審查意見應(yīng)當(dāng)由首席合規(guī)官簽字。

（二）加強(qiáng)合規(guī)管理部門建設(shè)。省屬企業(yè)及重要子企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確承擔(dān)合規(guī)管理工作的部門，可以與法務(wù)機(jī)構(gòu)合署辦公；充實(shí)合規(guī)管理工作力量，配備與經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)的工作隊(duì)伍。

（三）建立合規(guī)管理員制度。在業(yè)務(wù)及職能部門設(shè)立合規(guī)管理員，由業(yè)務(wù)骨干擔(dān)任，接受合規(guī)管理部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)，負(fù)責(zé)對(duì)所在部門或領(lǐng)域經(jīng)營(yíng)管理行為的合規(guī)審查，推進(jìn)合規(guī)管理與業(yè)務(wù)工作深度融合。

五、強(qiáng)化合規(guī)管理工作保障

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。各企業(yè)要從全面學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平法治思想、推進(jìn)法治國(guó)企建設(shè)的高度，充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)合規(guī)管理的重要意義，推動(dòng)合規(guī)管理各項(xiàng)要求在企業(yè)落實(shí)落地，2023年12月底前基本搭建起較為完備的合規(guī)管理體系并逐步向權(quán)屬企業(yè)延伸，切實(shí)發(fā)揮合規(guī)管理對(duì)企業(yè)改革發(fā)展的支撐保障作用。

（二）用好信息化手段。結(jié)合企業(yè)信息化系統(tǒng)建設(shè)，將合規(guī)要求嵌入業(yè)務(wù)流程和重點(diǎn)環(huán)節(jié)，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，強(qiáng)化合規(guī)過程管控。通過信息化、大數(shù)據(jù)等手段，加強(qiáng)對(duì)重要領(lǐng)域、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)即時(shí)預(yù)警、快速處置。

（三）打造合規(guī)文化。將合規(guī)管理納入黨委中心組法治專題學(xué)習(xí)，推動(dòng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)，帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。建立常態(tài)化合規(guī)培訓(xùn)機(jī)制，制定年度培訓(xùn)計(jì)劃，通過發(fā)布合規(guī)手冊(cè)、業(yè)務(wù)專題學(xué)習(xí)、普法宣傳教育等，提升全員合規(guī)意識(shí)，營(yíng)造合規(guī)文化氛圍。

山東省國(guó)資委

2023年7月7日

來源：國(guó)企混改研究院